Para mim, a estatística financeira mais importante para uma empresa de pequeno porte é crítica para sua sobrevivência e sustentabilidade contínuas. A sobrevivência envolve a capacidade das pequenas empresas de pagar todas as suas contas à medida que vencem, e a sustentabilidade envolve o nível apropriado de lucratividade que faz com que valha a pena continuar no jogo. Portanto, o monitoramento das estatísticas atuais e passadas é relevante apenas em termos de ajudar você (1) a prever o fluxo de caixa e (2) a calcular o lucro líquido esperado.

As principais estatísticas do fluxo de caixa previsto seriam:

1. Dinheiro no banco hoje
2. Cash in espera-se que seja recebido na próxima semana / mês, menos o necessário sacar pagamentos para o mesmo período para identificar a fluxo de caixa líquido. Comparar o fluxo de caixa líquido do período com o seu dinheiro no banco hoje informará sobre sua capacidade de pagar todas as suas contas no vencimento.
3. Expanda o exercício acima e prepare um Previsão de fluxo de caixa de 13 semanas para ajudar a identificar as semanas potenciais de dinheiro disponível mínimo e, assim, tomar medidas com bastante antecedência para garantir a sobrevivência da sua pequena empresa.

As principais estatísticas sobre o lucro líquido esperado para os próximos meses seriam baseadas nas linhas de tendência e nos dados históricos contidos nos resultados anteriores de:

1. Receita - vendas ou taxas auferidas.
2. Lucro bruto % - que geralmente é fornecido pelo seu contador ou contador ou identificado na sua demonstração de resultados. É o lucro restante após deduzir da receita todos os custos diretos necessários para vender seus produtos (ou seja, compras)
3. Despesas variáveis ​​% - também fornecido pelo seu contador ou contador e calculado dividindo todas as despesas gerais que mudam em proporção à atividade comercial pela receita (por exemplo, embalagem)
4. Despesas fixas $ - também fornecido pelo seu contador ou contador e calculado somando todas as despesas gerais que não mudam na proporção da atividade comercial (ou seja, aluguel).
5. Armado com as informações acima, você pode calcular sua sobrevivência breakeven $ que é ... Despesas fixas / (% do lucro bruto -% de despesas variáveis) e sua lucro líquido esperado ... Receita x% do lucro bruto - (receita x% de despesas variáveis) - custos fixos.
6. O monitoramento contínuo de seu lucro líquido esperado o informará sobre a sustentabilidade das pequenas empresas, tomando ações para garantir que ela seja primeiramente lucrativa e, em segundo lugar, que seja lucrativa em um nível para fornecer a você uma adequada retorno do seu investimento ($, tempo, estresse).

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