Quais são as três ferramentas mais comuns de análise financeira?
Respostas
11/22/2024
Dalia
A análise financeira pode ser entendida como um processo no qual a estabilidade financeira e a lucratividade de um negócio ou projeto são determinadas usando várias técnicas. Também é usado para descobrir oportunidades de investimento rentável e longevidade do negócio. Ajuda uma fusão a tomar uma decisão de negócios futura informada, agindo de acordo com as previsões. Além disso, também ajuda os gerentes a entender as tendências históricas dos negócios e mostra uma imagem histórica da organização.
De uma perspectiva mais ampla, as técnicas de análise financeira são categorizadas em dois tipos - análise fundamental e análise técnica. O processo de análise fundamental é centrado em encontrar o valor intrínseco das ações ou dos negócios. Ele usa várias técnicas de análise de proporção que se baseiam nos dados fornecidos nas demonstrações financeiras para determinar a saúde financeira dos negócios. Ele também tem uma visão abrangente e avalia a estabilidade econômica geral da organização. A análise técnica é diferente da análise fundamental. Sua ênfase principal é fazer previsões futuras com base em dados estatísticos passados e atuais. Ele conta com informações de mercado sobre as ações de uma empresa para chegar a qualquer conclusão. É realizado usando vários gráficos e padrões de negociação dos valores mobiliários.
Ferramentas de Análise Financeira
Agora que entendemos o que é análise financeira e o que ela implica, vamos nos aprofundar no assunto e descobrir as ferramentas da análise financeira.
Instruções de tamanho comum
Declarações de tamanho comum são declarações de renda nas quais cada item da declaração é expresso como a porcentagem de uma métrica base. Cada item de linha é expresso como uma porcentagem de vendas ou receita que ajuda a facilitar a análise. O mercado é muito diversificado e as organizações estão operando em várias escalas, para viabilizar a comparação, as unidades devem ser expressas em termos percentuais. Esse formato de representação dos dados financeiros é aceito globalmente. As declarações de tamanho comum incluem um balanço de tamanho comum que usa o ativo total como valor base, a declaração de renda de tamanho comum que usa receita como valor base etc.
Análise da relação
A análise de proporção é a técnica implantada no processo de análise fundamental para descobrir o valor intrínseco da segurança ou da empresa. A análise de índices usa números relevantes das demonstrações contábeis para calcular vários índices. Existem vários tipos de índices que são calculados para estabelecer um quadro financeiro abrangente da organização. Os índices geralmente calculados para auxiliar na análise financeira incluem Índice de lucratividade, Análise de taxa de retorno, Índice de solvência, Índice de liquidez, Índice de rotatividade, Índice de risco comercial, Índice de rentabilidade operacional, etc.
O benchmarking
Na técnica de benchmarking, os valores e estimativas financeiras reais são comparados com os valores de referência ou padrão estabelecidos pela gerência de nível superior da organização. As técnicas de benchmarking também podem colocar as melhores práticas do setor, pois o padrão e as organizações são obrigados a cumprir o mesmo. O processo de benchmarking inclui a seleção da área ou segmento que precisa ser otimizado, a identificação de pontos-gatilho para comparação, a configuração do valor padrão ou de referência, a avaliação do desempenho periódico, a verificação se o desempenho corresponde ou não ao padrão. Se não corresponder à referência, o processo será seguido pela análise de variância.
Demonstrações Financeiras Comparativas
As demonstrações financeiras comparativas são usadas na execução do processo de análise financeira horizontal. Ajuda na medição de mudanças de período nas variáveis financeiras e no estabelecimento dos pontos negativos do negócio. Pode ser preparado em forma absoluta ou percentual. As vantagens das demonstrações financeiras comparativas incluem fácil comparabilidade, avaliação oportuna do desempenho financeiro, etc.
Sim. Mesma dinâmica de 2008, apenas um nome diferente para CDOs. A parcela sob medida deve confundir as pessoas por um tempo. Esse é o ponto, não é? Confunda as pessoas até que seja tarde demais.Stuart Baran limita o problema a US $ 30 bilhões. Isso está muito abaixo dos trilhões que pegaram fogo em 2008. Como chegamos ao ponto em que podemos descartar um padrão de US $ 30 bilhões?Toda a dinâmica ...
A análise financeira pode ser entendida como um processo no qual a estabilidade financeira e a lucratividade de um negócio ou projeto são determinadas usando várias técnicas. Também é usado para descobrir oportunidades de investimento rentável e longevidade do negócio. Ajuda uma fusão a tomar uma decisão de negócios futura informada, agindo de acordo com as previsões. Além disso, também ajuda os gerentes a entender as tendências históricas dos negócios e mostra uma imagem histórica da organização.
De uma perspectiva mais ampla, as técnicas de análise financeira são categorizadas em dois tipos - análise fundamental e análise técnica. O processo de análise fundamental é centrado em encontrar o valor intrínseco das ações ou dos negócios. Ele usa várias técnicas de análise de proporção que se baseiam nos dados fornecidos nas demonstrações financeiras para determinar a saúde financeira dos negócios. Ele também tem uma visão abrangente e avalia a estabilidade econômica geral da organização. A análise técnica é diferente da análise fundamental. Sua ênfase principal é fazer previsões futuras com base em dados estatísticos passados e atuais. Ele conta com informações de mercado sobre as ações de uma empresa para chegar a qualquer conclusão. É realizado usando vários gráficos e padrões de negociação dos valores mobiliários.
Ferramentas de Análise Financeira
Agora que entendemos o que é análise financeira e o que ela implica, vamos nos aprofundar no assunto e descobrir as ferramentas da análise financeira.
Instruções de tamanho comum
Declarações de tamanho comum são declarações de renda nas quais cada item da declaração é expresso como a porcentagem de uma métrica base. Cada item de linha é expresso como uma porcentagem de vendas ou receita que ajuda a facilitar a análise. O mercado é muito diversificado e as organizações estão operando em várias escalas, para viabilizar a comparação, as unidades devem ser expressas em termos percentuais. Esse formato de representação dos dados financeiros é aceito globalmente. As declarações de tamanho comum incluem um balanço de tamanho comum que usa o ativo total como valor base, a declaração de renda de tamanho comum que usa receita como valor base etc.
Análise da relação
A análise de proporção é a técnica implantada no processo de análise fundamental para descobrir o valor intrínseco da segurança ou da empresa. A análise de índices usa números relevantes das demonstrações contábeis para calcular vários índices. Existem vários tipos de índices que são calculados para estabelecer um quadro financeiro abrangente da organização. Os índices geralmente calculados para auxiliar na análise financeira incluem Índice de lucratividade, Análise de taxa de retorno, Índice de solvência, Índice de liquidez, Índice de rotatividade, Índice de risco comercial, Índice de rentabilidade operacional, etc.
O benchmarking
Na técnica de benchmarking, os valores e estimativas financeiras reais são comparados com os valores de referência ou padrão estabelecidos pela gerência de nível superior da organização. As técnicas de benchmarking também podem colocar as melhores práticas do setor, pois o padrão e as organizações são obrigados a cumprir o mesmo. O processo de benchmarking inclui a seleção da área ou segmento que precisa ser otimizado, a identificação de pontos-gatilho para comparação, a configuração do valor padrão ou de referência, a avaliação do desempenho periódico, a verificação se o desempenho corresponde ou não ao padrão. Se não corresponder à referência, o processo será seguido pela análise de variância.
Demonstrações Financeiras Comparativas
As demonstrações financeiras comparativas são usadas na execução do processo de análise financeira horizontal. Ajuda na medição de mudanças de período nas variáveis financeiras e no estabelecimento dos pontos negativos do negócio. Pode ser preparado em forma absoluta ou percentual. As vantagens das demonstrações financeiras comparativas incluem fácil comparabilidade, avaliação oportuna do desempenho financeiro, etc.