Quais processos você usa para criar relatórios de análise financeira?

Respostas

03/28/2024
Publea

1. Visão Geral da Empresa ou Resumo Executivo:

Semelhante à elaboração de um plano de negócios, uma análise financeira é uma maneira de os investidores (ou novos na sua empresa) entenderem quem você é e o que faz. Essa visão geral deve incluir aspectos do negócio, bem como um instantâneo do setor, as motivações da empresa e um entendimento de como a empresa se compara aos seus concorrentes.

Essa visão geral também deve incluir uma lista dos objetivos do relatório e um glossário de termos financeiros para que qualquer pessoa que leia o relatório possa entendê-lo facilmente.

2. Tese de Investimento:

Retire o pó de seus velhos documentos de inglês da faculdade, é hora de escrever outra declaração de tese. Em uma análise financeira, a tese de investimento abrange os pontos positivos e negativos da empresa como propriedade de investimento.

Esta seção também pode incluir uma análise fundamental, que é uma visão mais aprofundada da viabilidade geral da empresa como investimento. A análise fundamental geralmente inclui fatores específicos da empresa (por exemplo, capacidade de gerenciamento, estabilidade financeira), bem como fatores específicos do setor (por exemplo, condições econômicas gerais, perspectivas do setor).

3. Recursos e métodos de coleta de dados:

Esta seção deve listar todos e quaisquer recursos usados ​​para gerar as descobertas no relatório. De forma semelhante a um trabalho de conclusão de curso, todas as suas fontes devem ser mencionadas, incluindo seus próprios documentos (por exemplo, balanços, custos operacionais, índices de estoque, etc.). Quaisquer fontes externas, como periódicos ou artigos do setor, também devem ser citadas.

Como você coletou os dados no relatório também é importante. Você não apenas precisa registrar a fonte dos seus dados, mas também deve observar a metodologia da fonte para coletar os dados. Essa é uma tarefa demorada, mas necessária, que ajuda qualquer pessoa que esteja lendo o documento a entender completamente todas as suposições nas quais os dados se baseiam.

4. Eventos financeiros significativos:

Revise seu razão em relação ao período de tempo passado que você está usando para extrapolar dados futuros e anote os eventos significativos que possam ter tido um grande impacto em suas finanças durante esse período. Esses eventos podem ser positivos ou negativos, mas devem ser observados para que as discrepâncias sejam explicadas antecipadamente e, esperançosamente, ofereçam muito pouco impacto ao relatório em geral.

5. Avaliação:

Este é realmente o cerne da demonstração financeira. Como tal, a avaliação da empresa deve ser a mais robusta e minuciosamente pesquisada. Na sua essência, a avaliação de uma empresa é definida como um valor determinado de forma independente para as ações da empresa, juntamente com uma comparação desse valor com o preço atual de mercado.

A avaliação pode ser obtida usando um dos três métodos:

Análise de fluxo de caixa descontado: Esse método requer o uso de projeções futuras de fluxo de caixa livre e o desconto usando um custo médio ponderado de capital para chegar ao valor presente. Esse valor é então usado para avaliar se é um bom investimento. Se a análise do DCF for maior que o custo atual, o investimento é considerado bom.

Valor relativo: Esse método leva em consideração as demonstrações financeiras dos concorrentes da empresa para verificar se o custo atual do investimento está alinhado com seus pares. A proporção da empresa e a relação preço / lucro são duas equações frequentemente usadas na determinação do valor relativo.

Análise do valor contábil: O valor contábil é definido como o desembolso inicial de um investimento. Ao comparar o valor contábil com o valor de mercado, pode-se determinar se as ações da empresa estão acima ou abaixo do preço.

6. Principais riscos:

Todo e qualquer fator que possa ser classificado como risco deve ser incluído nesta seção. Fatores de risco são definidos como qualquer coisa que possa impactar negativamente a avaliação da empresa no curto ou no longo prazo. Uma empresa farmacêutica que perde uma patente de medicamento ou uma empresa de tecnologia que lança seu único produto são exemplos de fatores que podem impactar negativamente o valor de uma empresa como investimento.

Fatores externos também podem ser considerados, incluindo tendências do setor, governança corporativa ou o clima regulatório do setor.

Ignorar riscos legítimos ou fingir que eles não existem não ajudará você ou sua organização a longo prazo. Os investidores estão procurando um bom investimento com um ROI projetado que torne a despesa inicial de dinheiro uma jogada inteligente. Se você deseja "enganar" os investidores simplesmente fingindo que não há riscos inerentes, você e sua organização podem parecer, na melhor das hipóteses, ingênuos à situação atual ou, na pior, antiéticos e não transparentes.

7. Resultados detalhados:

Como você deve ter adivinhado, esta seção inclui informações muito específicas sobre retornos de investimentos, planilhas de balanço e índices de produtividade. Também pode incluir diferentes interpretações desses resultados através do uso de gráficos de pizza, gráficos ou outras ilustrações que podem facilitar a compreensão dos dados.

Do ponto de vista do investidor e / ou credor, os índices mais importantes a serem incluídos são os que medem a solvência da sua organização. Os índices de liquidez, alavancagem e rentabilidade são os mais importantes para os investidores. Esses índices podem ser comparados aos índices da indústria para examinar melhor o desempenho da empresa.

8. Recapitulação e finalização:

Tudo o que é apresentado na análise financeira deve ser resumido de maneira fácil e precisa, dando ao investidor uma recapitulação dos pontos principais. Primeiramente, você deseja destacar os principais fatores de crescimento que você já declarou (ou seja, a razão pela qual sua empresa é um investimento inteligente), ao mesmo tempo em que declara honestamente quaisquer fatores de risco que possam se mostrar um obstáculo.

Não se apresse em conduzir sua análise financeira e não tenha medo de pedir ajuda. Uma das principais funções de um analista financeiro é revisar as empresas, analisar o desempenho passado e atual e gerar uma descrição precisa da situação financeira da empresa. Um fator chave nesse processo também está destacando como os elementos afetam positiva e negativamente a viabilidade de investimento de uma empresa.

Rempe
Acabei de fazer uma pesquisa no google e obtive o seguinte:https://www.srei.com/public-fina...Uma instituição financeira deve cumprir os seguintes requisitos para obter um status de PFI:• Uma empresa ou corporação deve ser estabelecida sob um ato especial ou a Lei das Empresas, sendo a Lei Central;• O principal negócio da empresa deve ser o financiamento industrial / de infra-estrutura;• A empresa...

Deixe um comentário para