Como George Burks disse, o NAV refere-se ao valor patrimonial líquido de uma entidade. Em fundos mútuos, é o valor de uma ação do fundo - que é calculado somando o valor de todas as ações de várias empresas que o fundo possui, subtraindo os valores que o fundo deve (seus passivos) e dividindo pelo número de ações em circulação. Todo fundo escolhe uma hora do dia - quase universalmente o fechamento da Bolsa de Nova York - e calcula o valor do patrimônio líquido a partir desse momento.
Um exemplo hipotético simples será ilustrado. Digamos que tenhamos o Burks Large Cap Technology Fund. Imagine que possui as seguintes ações, com os valores calculados até o fechamento do mercado hoje:
100 ações Apple em US $ 235 = US $ 23500
10 compartilha o Google por US $ 1245 = US $ 12450
1000 ações da Activision a US $ 55 = US $ 55000
100 ações da Tesla a US $ 255 = US $ 25,500
Suponha que ele tenha obrigações de US $ 5000 para taxas de gerenciamento etc.
O total de ativos líquidos é a soma do valor dos investimentos menos a alocação de despesas correntes - ou US $ 121,450
Suponha que existam 1000 ações do fundo no momento da precificação (fechamento da bolsa) - dividimos o total de ativos líquidos pelo número de ações - US $ 121,450 / 1000 - e obtemos um valor líquido de US $ 121.45 por ação. Esse é o NAV do fundo, em fundo mútuo. Se você possui 10 ações, hoje, suas participações no fundo valem US $ 1214.50.
Amanhã, até o final do dia de negociação na NYSE, os valores do Google, Apple, Activision e Tesla poderão ter mudado e o NAV poderá ser maior ou menor.
Os Emirados Árabes Unidos têm pensado na implementação de 5% de IVA nos Emirados Árabes Unidos desde 2016. Após a introdução de novas regras tributárias, a contratação de profissionais com habilidades especializadas está aumentando. De acordo com Gareth El Mettouri, diretor associado da Robert Half Emirados Árabes Unidos, Transformação digital, diversificação da automação da dependência da indústr...
Como George Burks disse, o NAV refere-se ao valor patrimonial líquido de uma entidade. Em fundos mútuos, é o valor de uma ação do fundo - que é calculado somando o valor de todas as ações de várias empresas que o fundo possui, subtraindo os valores que o fundo deve (seus passivos) e dividindo pelo número de ações em circulação. Todo fundo escolhe uma hora do dia - quase universalmente o fechamento da Bolsa de Nova York - e calcula o valor do patrimônio líquido a partir desse momento.
Um exemplo hipotético simples será ilustrado. Digamos que tenhamos o Burks Large Cap Technology Fund. Imagine que possui as seguintes ações, com os valores calculados até o fechamento do mercado hoje:
100 ações Apple em US $ 235 = US $ 23500
10 compartilha o Google por US $ 1245 = US $ 12450
1000 ações da Activision a US $ 55 = US $ 55000
100 ações da Tesla a US $ 255 = US $ 25,500
Suponha que ele tenha obrigações de US $ 5000 para taxas de gerenciamento etc.
O total de ativos líquidos é a soma do valor dos investimentos menos a alocação de despesas correntes - ou US $ 121,450
Suponha que existam 1000 ações do fundo no momento da precificação (fechamento da bolsa) - dividimos o total de ativos líquidos pelo número de ações - US $ 121,450 / 1000 - e obtemos um valor líquido de US $ 121.45 por ação. Esse é o NAV do fundo, em fundo mútuo. Se você possui 10 ações, hoje, suas participações no fundo valem US $ 1214.50.
Amanhã, até o final do dia de negociação na NYSE, os valores do Google, Apple, Activision e Tesla poderão ter mudado e o NAV poderá ser maior ou menor.
HTH